CII J02 - الصناديق الاستئمانية
أتقن هيكلة، ضرائب، والمبادئ القانونية للصناديق الاستئمانية لأحدث منهج/26.
الصناديق الاستئمانية الدليل الكامل
نظام تحضيري شامل للامتحان.
المزايا الرئيسية
مجموعة محاكيات النجاح
التمرين يصنع الكمال عندما تُحاكي التجربة الحقيقية.
- ✓ امتحانات محددة بوقت: أتقن إدارة وقتك.
- ✓ تدريب على نقاط الضعف: ركّز على المواضيع المحددة.
- ✓ تحدي تكيّفي: اكتشاف نقاط الضعف بقيادة المرشد.
أسئلة تدريبية عالية الجودة
مصممة لاختبار الإتقان والاستعداد الفعلي للامتحان.
- ✓ أسئلة مبنية على سيناريوهات لبناء المحافظ.
- ✓ شروحات خطوة بخطوة للفهم المفاهيمي.
- ✓ تحليلات فورية لتصوّر جاهزيتك.
معلّم ذكاء اصطناعي (دعم عند الطلب)
مرشدك الخاص المدرّب على المنهج بالكامل.
- ✓ توضيح فوري للقواعد المعقدة.
- ✓ متاح على مدار الساعة أينما كنت.
- ✓ شروحات مخصصة بلغة الأعمال الواضحة.
بطاقات تعليمية رقمية للاسترجاع السريع
بطاقات رقمية مُحسّنة للتعزيز السريع خلال فترات الراحة القصيرة.
- ✓ حدود وجداول زمنية حرجة للتقارير.
- ✓ مصممة لتثبيت النقاط السهلة بشكل دائم.
- ✓ متوافقة مع الهاتف للدراسة أثناء التنقل.
ملخصات مركّزة عالية القيمة
القواعد الذهبية المستخلصة من المنهج بالكامل.
- ✓ ملخصات مكثّفة للمتطلبات التنظيمية.
- ✓ مصممة للاسترجاع السريع في الساعات الأخيرة.
- ✓ إفصاحات أساسية عن تضارب المصالح.
لمن هذه الدورة؟
الأسئلة الشائعة
المنهج الدراسي
الوحدة 1: مقدمة في الصناديق الاستئمانية
الهيكل القانوني للصندوق الاستئماني وأدوار الأطراف الرئيسية وأسباب استخدام الصناديق.
- • الهيكل القانوني للصندوق
- • الأدوار: المُنشئ، الأمين، المستفيد، الحامي
- • فوائد وعيوب استخدام الصناديق
- • التمييز بين الملكية القانونية والعادلة
الوحدة 2: إنشاء وقواعد الصناديق
كيفية إنشاء الصناديق وأنواعها المختلفة وملكية الصندوق.
- • طرق وقواعد إنشاء الصندوق
- • الصناديق المباشرة وصناديق حق الانتفاع والتقديرية
- • صناديق التراكم والصيانة
- • الأنواع الرئيسية لملكية الصندوق
الوحدة 3: استثمار وإدارة الصناديق
واجبات الأمناء الاستثمارية بموجب قانون الأمناء 2000 وإدارة الصندوق.
- • قانون الأمناء 2000 وواجب الرعاية القانوني
- • تعديل الصناديق الاستئمانية
- • الصناديق الخيرية ومزاياها الضريبية
- • الصناديق الخارجية وإطارها التنظيمي
الوحدة 4: التوكيلات الرسمية
اتخاذ القرارات البديلة ومحكمة الحماية وقانون القدرة العقلية.
- • التوكيلات العامة والدائمة (LPA)
- • دور محكمة الحماية
- • مكتب الوصي العام
- • قانون القدرة العقلية 2005
الوحدة 5: الوصايا والتركة بدون وصية
متطلبات إعداد وصية صالحة وعواقب الوفاة بدون وصية.
- • متطلبات الوصية الصالحة
- • قواعد التركة بدون وصية
- • تغيير الوصية أو التركة بعد الوفاة (صكوك التعديل)
- • إلغاء الوصايا أو الطعن فيها أو تغييرها
الوحدة 6: الإفلاس
دور الأمين في الإفلاس وتأثيره على أصول الصندوق.
- • عملية الإفلاس ودور الأمين
- • الأصول القابلة للاسترداد وحماية الصندوق
- • المعاملات بأقل من القيمة الفعلية
- • الترتيبات الطوعية الفردية (IVAs)
الوحدة 7: ضرائب الصناديق الاستئمانية
ضريبة الدخل وضريبة الأرباح الرأسمالية وضريبة الميراث المطبقة على الصناديق.
- • ضريبة الدخل على دخل الصندوق (المعدل المطبق على الصناديق)
- • ضريبة الأرباح الرأسمالية: المبلغ المعفى السنوي وإعفاء الاحتجاز
- • ضريبة الميراث: رسوم الدخول والرسوم الدورية كل 10 سنوات ورسوم الخروج
- • فرض الضرائب على تركات المتوفين
الوحدة 8: التأمين على الحياة في الصناديق
استخدام الصناديق الاستئمانية لسياسات التأمين على الحياة لإدارة التزامات التركة.
- • استئمانات قانون ملكية النساء المتزوجات 1882.
- • الصناديق الاستئمانية المرنة وبوليصات النجاة.
- • استئمانات مقسمة وتأمين الأشخاص الرئيسيين.
الوحدة 9: تطبيق الحلول التخطيطية والضريبية المتعلقة بالصناديق
المعاشات في الصناديق وتطبيق حلول تخطيط الضرائب المتعلقة بها.
- • الصناديق الاستئمانية لمزايا الوفاة بالمعاشات.
- • استئمانات تجاوز الزوجين واستخداماتها.
- • ضريبة الميراث المطبقة على صناديق المعاشات.
CII J02 - الصناديق الاستئمانية
بالتسجيل، أنت توافق على Terms & Conditions
ميزات الدورة
تقييمات الطلاب
مشتريات موثّقة من متخصصين حقيقيين يستعدون لامتحانات CISI.
التقييمات الأخيرة
IHT treatment of trusts thorough
"Entry charges, periodic charges, and exit charges for relevant property trusts — all calculations covered."
Protectors and appointers explained
"The role of protectors, letter of wishes, and trustee appointment powers."
CGT holdover relief for trusts
"Section 165 and 260 holdover relief — conditions and calculations clearly presented."
Pension death benefit trusts
"Bypass trusts and nomination of beneficiaries — planning in the post-2015 pension freedom world."
Offshore trusts covered thoroughly
"Non-resident trusts, the transfer of assets abroad, and the remittance basis."
RNRB and trusts interaction
"How the residence nil rate band interacts with trust planning — a modern exam topic."
Ready to Pass Your Exam?
Join hundreds of finance professionals who passed their CISI exams and earned their CISI qualifications with our smart practice platform and AI CISI tutors.
